一、引子

如果此刻您正(或打算)徜徉于各主流报税软件网站,纠结到底是购买TurboTax, TaxAct还是 HR&Block报税软件,恭喜你:本文也许可以解决你的选择障碍。

美国税法体系是全世界公认出了名的复杂难懂,而纳税软件的出现就是为了拿人钱财,替人消灾。然而事实上,在纳税这个事情上,有时候花钱并不一定能够帮你解决问题,而免费的也许能够帮您排忧解难!【IRS报告】指出,2014年选择DIY报税的纳税人比去年同期相比增长6%,因此:如果你在纳税季使用软件时抓耳挠腮,你绝对不是一个人!Tax1on1主页君就收到了如下网友反馈:果然是有种难以明说的的淡淡忧伤。

 

老祖宗说的好:工欲善其事,兵先利其器!这一计,就让我们看下如何选择纳税神器。

二、首先判定居民身份

虽说本文是关于报税软件的,但很不幸:第一步你一定要判断自己是nonresident, resident还是说介乎两者之间,part year resident(dual status),这样才能选择正确的报税软件。 友情提示:联邦税和各州的定义各有不同,而且税法意义上的居民和移民意义下的居民还是有些差别的。对于美国公民、永久居民或者F/J/M签证身份在美国超过5年的以及2013年全年都持H1B/L或其他工作签证的人来说,不用太纠结,一般都是居民身份的。

点击查看居民身份判定图,推荐电脑端访问】

令人纠结到令人蛋疼的是:如果是半年 resident,半年 nonresident【最常见的是半年OPT半年H1B或者从美国回中国工作的那一年】,那该怎么办? 该如何选择纳税软件? 是否有必要花时间去optimize一下resident / filing status?比如本身不是resident,能否选择按照resident来报税?part year resident和full year resident相比有哪些优点和缺点?关于这些进阶筹划,我们还是建议综合考虑收入水平以及更重要的——是否愿意折腾【比如花N多时间做research,或者花钱请税务师】。是否要DIY自己的税表,的确要量力而行。本文提及的这种Dual Status Tax Return对于新手来讲,花上三天三夜一点不为过,同时还不敢保证是否符合报税要求。如果真的能够搞定,那是相当了不起的成就啊:) 相当于彻底自学了一遍美国个人税法。贴心建议:如果花了一天时间仍然没有头绪,请人帮忙。

如有关于居民身份判定的问题,请在我们的网站上搜索相关关键词,也许您的问题会迎刃而解。 当然,您也可以使用我们的各种提问神器  居民身份提问传送门

具体的软件评测,上网查tax software review,结果应该有一大把。这些评测说的都很好,都很对,但惟独对于国际学生学者以及持第一年H1B工作的人没有太大借鉴意义。你可能知道TurboTax鼎鼎大名,但是你很有可能不知道它目前还不支持 nonresident或者part year resident (dual status)报税。当你在TurboTax上填了半天信息之后,可能会发现:对不起,TurboTax的免费版可能不能帮你申报正确的税表。 还有他们各个都标榜我们有免费版,但是你真的可以用得了吗??

截至2015年纳税季, 登陆Turbotax.com之后可以发现网页底部有”US nonresident (1040NR) tax prep”字样, 点击之后实际上是转接到Turbotax旗下(或者合作的)Sprintax.com以及taxback.com等网站. Sprintax针对国际学生最便宜的版本是只支持联邦税35.95美金起. 如果没有办法使用学校提供的免费纳税软件(Glacier & Taxwise等等)的, 同时也没有办法很方便找到IRS认证的可以为nonresident提供服务的纳税志愿者服务中心的[http://irs.treasury.gov/freetaxprep/ 通过zip搜索], 可以尝试这个收费服务.

三、没有收入或者收入无需申报的nonresident

Wait!在你真正摩拳擦掌准备开选纳税软件给IRS报税之前,建议先确定一下你在2013年的纳税人身份——在各项条件符合之下,你或许只需要申报Form 8843 —— 这张用来确认税收豁免身份的表格,可以搞定你2013年所有的联邦税纳税问题;这样的话也无需申请ITIN哦 (即Individual taxpayer identification number,我们上周提到的那个神奇的个人报税识别号)

联邦和各州都有不同的申报起点,如果收入有限无需纳税,同时也没有被扣税,那就不用忙活了。但收入如果有预扣税,即使最终你无需纳税,也只能通过申报税表的方式来得到退税。

* Nonresident来自美国以外的收入【原则上但有例外】不必申报;部分美国国内的存款利息所得【原则上】也无需纳税;但由学校提供的奖学金(非学费减免的部份)则一般要通过1042-S表格先被扣缴14%的税,对于符合退税标准的部份,在纳税季申报退税即可。

* Nonresident来自美国银行的存款利息免税(在开户时需要提交Form W-8BEN,说明non-resident alien免税身分);如果在美国有个人投资,股息分红【原则上】须缴税。

* Nonresident【原则上】即使已婚只可file separate return,但不可以file as single,因此和resident taxpayer相比会吃亏一些。 有家眷的国际学生一般也不能将配偶和子女列入扶养宽减额(多么奇葩的翻译,其实就是dependent’s personal exemption)。

* Nonresident报税不可以享受基本减免额(standard deduction)。

* F/J签证下Nonresident【原则上】无需缴纳social security / medicare tax。

点击查看其他可以不必申报或者免税的收入

点击查看2014报税季必读: 没有收入的留学生、访问学者或许一张表就搞定

 你可以选择直接填写PDF格式的Form 8843【推荐电脑端访问】,也可以使用部分学校免费提供的Windstar或者Glacier软件来填写信息在线生成Form 8843. 【点击这里查询你或者你的朋友所在的学校有没有免费软件可用

四、 如果Nonresident除了8843表格之外,还有收入需要申报

原则上这种情况要申报Form 1040NR(推荐) 或者 Form 1040NR-EZ。举例来说,F1[含OPT]在美过不满5年,一般属于nonresident, 取得应税收入应选择Form 1040NR或者Form 1040NR-EZ申报。如需扣减itemized deduction项目如unreimbursed qualified moving expense deduction, HSA contribution等,根据规定必须使用1040NR。如果有charitable contribution需要扣减,只能用1040NR 。这种情况有哪些软件可以选择呢?TurboTax? No!!! 很遗憾目前这款鼎鼎大名的神器还无法帮您完成这项任务。

Windstar & Glacier

由于TurboTax不支持申报1040NR,所以干脆省掉了你购买Turbo Tax的费用。在购买任何别的商用软件之前,其实细心的同学可能会发现很多高校的国际学生办公室都会提供的免费报税软件——如Windstar, Glacier等,方便快捷又免受手填PDF之苦,何乐而不为呢?但这些软件一般只提供给在校学生,具体获取渠道,那就八仙过海吧。犯懒不想找网址?安啦~!我们都已经帮小伙伴儿们把网址总结于此,【请猛戳这里~!】(You are welcome!!:)

如果免费的馅饼的不到,那还是有写选择的。比如TaxACT,这款神器一直以来都被TurboTax甩在身后,但在支持nonresident报税方面终于扬眉了一把。具体使用方法且听下回分解。

五、Resident纳税身份且有收入须申报

如果你的纳税身份已经被视为resident且有应税收入须向IRS或者州、地方税务局申报,那么也请小算盘计算一下:你的年收入,有没有超过$58,000呢?

1、≤$58,000

如果在2013年你的年收入小于等于$58,000这个神奇的数字,那么你就可以搭上IRS的顺风车,可以使用若干免费【真免费】的报税软件~

你可以【点击这里】查看哪些可供免费使用的软件,根据你所要申报的州税表格不同,可能有TurboTax, TaxAct, HR&Block以及一些排名稍后的软件。雷锋又曰:这些免费的馅饼虽然支持绝大多数的纳税情况,如果你的纳税情况比较复杂,还是可能会被要求升级到付费版本。

同时,不要忘记另外一个福利,如果收入不高,需要找IRS的志愿者咨询纳税事宜,请通过IRS【官方链接】或者 通过App Store或者Google Play下载名为IRS2Go的App,然后输入zip code查询离你最近的志愿者服务中心。如果有问题需要咨询Tax1on1 Team, 请发送电邮至joinus at tax1on1.org

2、>$58,000

Well~ 话说你2013年的收入超过$58,000这个神奇的数字的话,作为有米的full year resident,自然要花点银子购买商用软件啦~

我们现在贴心为你整理三大报税软件任君选择哦:

Turbo Tax / TaxACT / H&R Block

这报税软件连续若干年都名列三甲,不论从计算精确度(Accuracy)、用户体验度(Ease of Use)、还是强大程度(Help & Support)来比,Turbo Tax都是当之无愧的No.1,而TaxACT和H&R Block则分列二三。 在overall rating中,Turbo Tax为满分10.0,而TaxACT和H&R Block的总成绩分别为9.48和9.13。而相较其他两个报税软件相比,TaxACT的价格要相应便宜一些。其实如果收入项目不是非常复杂,这三种报税软件都可轻而易举的满足你的报税需求。关于更多Turbo Tax的讨论:【TurboTax使用问题传送门

六、Part Year Resident或者Full Year Resident纳税身份且收入高&收入项目复杂

什么都不用说了,看到这里,我们知道,您就是传说中的高富帅或白富美了,您的2013年一定是丰收的一年,是赚的盆儿满钵满的一年(星星眼)~~~但是如若收入过高、收入项目过于繁杂、需要考虑的情况过多、或是您认为凭借一己之力应付2013年tax return实在是让脑细胞死伤惨重……首先,Tax1on1乐于随时为您提供切实有效的免费专业咨询;当然,求助于靠谱儿的专业人士也是很好的选择。 如果您不知道该找谁,或者不知道到底价格靠不靠谱,那就先到【这里】查看我们精心整理的各州的税务专业人士来碰碰运气吧!【请注意Tax1on1不支持任何一家机构,同时请注意一般来说州税不一定非要找本州的税务师才能报,一般的商用软件都支持所有州的电子申报的。】

Tax1on1全体同仁祝您2015纳税季愉快~ 如需了解更多关于报税软件的相关信息,请访问http://tax1on1.org 搜索关键词

Stay tuned.

本文作者

 

[芥末小虾@NY] is a MSA student at Pace University looking forward to a tax career.

小编 [最后更新与2015年2月1日]

[Rill @NY] / [Elise @MA] / [Catherine @MI] 首发于 tax1on1.org

友情提示:选择专业咨询可有效降低您的法律风险。本文观点仅供学习交流分享,并非法律意见。

 

___________________________________

如果您有志于美国税信息分享,技术支持和学习交流,欢迎发送电子邮件到 joinus at tax1on1.org 联系我们。

美国税1on1是一个501(c)(3)非营利性组织,我们提供在线美国税信息分享,技术支持和学习交流。欢迎通过邮件joinus at tax1on1.org联系我们;同时欢迎关注、转发微博 @美国税1on1, 微信@tax1on1以及Twitter @tax1on1, 您也可以在Facebook寻找Tax1on1成为我们的朋友, 让更多需要帮助的朋友知道。欢迎通过各种社交工具提交你的问题或者看法,让我们一起学习、研究、分享。